1687003 - Manuelle Steuerbuchung, Stornierung von manueller Steuerbuchung und abweichendes Steuerfälligkeitsdatum

Wenn Sie eine manuelle Steuerbuchung storniert haben, wird die Stornosteuerbuchung nicht in derselben Steuermeldung aufgeführt wird die stornierte manuelle Steuerbuchung.

1. Rufen Sie das Work Center Verwaltung der Steuern auf.
2. Wählen Sie die Sicht Manuelle Steuerbuchungen und dann die Untersicht Umsatz- und Verbrauchsteuerbuchungen/Umsatzsteuerbuchungen.
3. Wählen Sie Neu -> Steuerbuchung.
4. Geben Sie die erforderlichen Daten sowie die Belegzeilen für das Buchungsdatum und das Steuerfälligkeitsdatum ein. Geben Sie im Feld Buchungsdatum z.B. das Datum 01/01/2012 und im Feld Steuerfälligkeitsdatum das Datum 31/12/2011 ein.
5. Wählen Sie Buchen.

Nachdem die manuelle Steuerbuchung gebucht wurde, müssen Sie sie stornieren.

1. Rufen Sie das Work Center Verwaltung der Steuern auf.
2. Wählen Sie die Sicht Manuelle Steuerbuchungen und dann die Untersicht Umsatz- und Verbrauchsteuerbuchungen/Umsatzsteuerbuchungen.
3. Markieren Sie die manuelle Steuerbuchung, die Sie stornieren möchten, und wählen Sie Stornieren.
4. Geben Sie im Popup-Fenster Eingabeparameter für "Stornieren" das Buchungsdatum der Stornierung der manuellen Steuerbuchung ein. (Das Buchungsdatum der Stornierung kann nicht vor dem Buchungsdatum der stornierten manuellen Steuerbuchung liegen.) Geben Sie z.B. den 01/01/2012 als Buchungsdatum der Stornierung der manuellen Steuerbuchung ein.
5. Wählen Sie OK.

Sie können den Steuermeldungslauf z.B. für den Zeitraum Dezember 2011 ausführen.

Die Steuermeldung für den Zeitraum Dezember 2011 umfasst zwar die anfangs angelegte manuelle Steuerbuchung, nicht aber die Stornosteuerbuchung.

Das relevante Datum für eine in der Steuermeldung aufzuführende Steuerposition bildet das Steuerfälligkeitsdatum. Das Steuerfälligkeitsdatum der anfangs stornierten manuellen Steuerbuchung wird wortwörtlich dann erfasst, wenn die Anlage erfolgt - in unserem Beispiel also am 31/12/2011. Bei der Stornierung der manuellen Steuerbuchung ist dies jedoch anders. Wenn Sie eine manuelle Steuerbuchung stornieren, können Sie lediglich das Buchungsdatum der Stornierung angeben, welches nicht vor dem Buchungsdatum der stornierten Steuerbuchung liegen kann.

Das Steuerfälligkeitsdatum der Stornierung wird vom Buchungsdatum der Stornierung abgeleitet und stimmt mit diesem überein. Da das Buchungsdatum der Stornosteuerbuchung in unserem Beispiel auf den 01/01/2012 fällt, fällt auch das Steuerfälligkeitsdatum der Stornierung auf den 01/01/2012 und stimmt somit nicht mit dem Steuerfälligkeitsdatum der stornierten Steuerbuchung überein, das in unserem Beispiel auf den 31/12/2011 festgelegt wurde.

Wenn das Steuerfälligkeitsdatum einer manuellen Steuerbuchung in einen Zeitraum fällt, der vor dem Zeitraum liegt, in den ihr Buchungsdatum fällt, kann das Steuerfälligkeitsdatum für die Stornierung nicht in demselben Zeitraum liegen.

In der Folge ist die Stornierung der manuellen Steuerbuchung nicht in derselben Steuermeldung enthalten wie die stornierte Steuerbuchung. In unserem Beispiel wird die stornierte Steuerbuchung in der Steuermeldung für Dezember 2011 aufgeführt und die Stornosteuerbuchung in der Steuermeldung für Januar 2012.

Sie haben drei Möglichkeiten, die Situation zu korrigieren:

Lassen Sie die Situation unverändert, da ein Ausgleich von einem Zeitraum zum anderen (in unserem Beispiel Dezember 2011 und Januar 2012) von selbst erfolgt.

Legen Sie eine neue manuelle Steuerbuchung mit den gleichen Datumsangaben wie denen der stornierten manuellen Steuerbuchung an. Vertauschen Sie dabei jedoch die Soll- und Habenbeträge, und stornieren Sie die Steuerbuchung mit dem gleichen Stornobuchungsdatum wie dem der ersten Steuerbuchung. Durch diese neue Steuerbuchung wird der Effekt der ersten Steuerbuchung in beiden Zeiträumen (in unserem Beispiel Dezember 2011 und Januar 2012) verrechnet.

Alternativ dazu kann SAP das Steuerfälligkeitsdatum der Stornierung in Ihrem System für Sie ändern. Legen Sie in diesem Fall eine Supportanforderung an, in der Sie SAP eine schriftliche Genehmigung zur Vornahme der Änderung erteilen.

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